1. RESUMO DO PROJETO
O projeto prevê a organização da produção de mistura asfáltica baseada em uma fábrica de concreto móvel na cidade de Stavropol. A empresa também fornece serviços de colocação. O público-alvo do projeto são clientes privados envolvidos em paisagismo, empresas de gestão do complexo habitacional e de serviços comuns, associações de proprietários de imóveis, parcerias de jardinagem, organizações de produção, etc. Assim, o projeto não se concentra na construção de estradas em grande escala, mas no atendimento de pequenas encomendas por conta própria. Está prevista a compra de uma usina de concreto asfáltico usado (China), que estava em uso mas em bom estado, com capacidade de 10 toneladas / hora e uma pista de patinação de asfalto (Rússia).
A vantagem de uma usina de concreto asfáltico móvel é que ela pode ser movida para um canteiro de obras, o que reduz significativamente os custos de logística e tempo para entregar a mistura a partir de uma usina estacionária. O rinque de patinação tem uma largura de 780 mm, o que permite que você trabalhe com ele mesmo em locais de difícil acesso - passagens estreitas, becos, caminhos de jardins, etc.
Tabela 1. Indicadores de Desempenho do Projeto
Não | Indicador | Valor |
1 | Receita 1 ano, mil rublos | 54 020 |
2 | Lucro líquido de 1 ano, mil rublos | 20 530 |
3 | Receitas para os anos subseqüentes, mil rublos | 62 117 |
4 | Lucro líquido dos anos subseqüentes, mil rublos | 23, 871 |
5 | Lucro líquido por 5 anos, mil rublos | 121 211 063 |
6 | NPV, mil rublos | 9, 885 |
7 | IRR, % | 20, 23 |
8 | ARR, % | 29, 4 |
9 | PI | 1, 43 |
2. DESCRIÇÃO E INDÚSTRIA DA EMPRESA
As atividades do projeto, na verdade, estão ligadas a medidas para a melhoria dos territórios financiados por investidores estatais e privados. Contra o pano de fundo de uma diminuição no volume de construção de imóveis residenciais e comerciais, o volume de reparos e obras de paisagismo está crescendo.
Em particular, o subprograma municipal "Atividades rodoviárias e segurança rodoviária, a organização dos serviços de transportes públicos na cidade de Stavropol" do programa "Desenvolvimento de habitação e serviços comunitários, sistema de transporte na cidade de Stavropol, a melhoria e limpeza sanitária da cidade de Stavropol para 2014-2016 »Supõe-se:
concepção, construção e reconstrução de vias públicas de importância local;
reparo de vias públicas de importância local, incluindo calçadas;
registro de vias públicas de importância local;
Fornecimento de elementos para a organização de vias públicas de importância local e a organização da segurança rodoviária, incluindo sinais rodoviários, vedações rodoviárias, semáforos e outros dispositivos de regulação do tráfego, pontos de paragem, caminhos pedonais, etc .;
manutenção das principais vias públicas de importância local;
reparação e manutenção de estradas públicas de importância local, incluindo calçadas, esgotos pluviais, entradas para territórios dentro de um trimestre
compra de equipamentos para limpeza de estradas e calçadas;
apoio às atividades da instituição orçamentária municipal "Serviço Central Unificado de Despacho para Transporte de Passageiros" da cidade de Stavropol;
transporte de passageiros por transporte elétrico da cidade a tarifas abaixo do limite máximo estabelecido para o transporte de passageiros por transporte elétrico da cidade (trólebus) ao longo das rotas da cidade de Stavropol.
Assim, planeja-se realizar uma série de atividades nas quais os bens e serviços do projeto podem ser usados. Além disso, uma análise de cada um dos públicos-alvo mostra perspectivas significativas para o desenvolvimento do projeto.
Stavropol é o centro administrativo do território de Stavropol da Federação Russa. Centro cultural, empresarial e industrial, uma das maiores cidades do norte do Cáucaso e do Distrito Federal do Norte do Cáucaso. No território da cidade existem grandes empresas de construção de máquinas e indústrias de fabricação de instrumentos. De acordo com os resultados do concurso russo para o título de "O assentamento urbano (rural) mais confortável da Rússia" (2013, 2015 e 2016), Stavropol ficou em primeiro lugar, o que indica a alta atenção da Administração ao estado de melhoria dos territórios da cidade e da região. A cidade está localizada na rodovia federal Р216 Stavropol-Elista-Astrakhan e Р 269 Stavropol-Bataisk.
O projecto envolve a organização de uma empresa para a produção e colocação de mistura asfáltica no território da cidade de Stavropol e no território de Stavropol. Capacidades de produção adquiridas - uma fábrica de concreto asfáltico móvel de segunda mão fabricada na China, com capacidade de d 10 t / he de um mini-rolo de dois rolos fabricado na Rússia; Além disso, ferramentas manuais são adquiridas para descarregar a mistura, assentá-la e nivelá-la.
Consumidores de bens e serviços da empresa são várias categorias de pessoas jurídicas e indivíduos, organizações sem fins lucrativos. O nível de demanda por bens e serviços da empresa é estimado como alto.
3. DESCRIÇÃO DOS PRODUTOS E SERVIÇOS
Os produtos da empresa são misturas de concreto asfáltico para várias obras rodoviárias e paisagismo. O betão betuminoso é um material de construção produzido pela criação de uma mistura de um aglutinante (betume, cimento) e elementos de enchimento (brita, areia) com o seu subsequente arrefecimento. As misturas de asfalto são divididas em quente, quente e frio, dependendo da temperatura de instalação. Concreto de asfalto é dividido em plástico duro e elenco, dependendo das propriedades físicas.
Tabela 2. Produtos da empresa e sua descrição
Não | Nome | Descrição |
1 | Concreto asfáltico de granulação grossa | A mistura é densa ou porosa, baseada em betume. Tamanho de grão até 40 mm. Para construção e reparação de estradas de capital |
2 | Betão betuminoso de grão fino | Mistura de concreto asfáltico de várias densidades baseadas em betume. Tamanho de grão até 20 mm. Para construção e reparação de estradas de capital |
3 | Betão betuminoso | Mistura de concreto asfáltico de várias densidades baseadas em betume. Tamanho de grão até 5 mm. Para o dispositivo de caminhos, calçadas |
A mistura é feita sob encomenda de acordo com a especificação do cliente. Todos os produtos atendem aos requisitos do GOST. Supõe-se que o cliente pegue produtos do território de produção.
Além disso, a empresa presta serviços para a colocação de misturas asfálticas em um canteiro de obras. Para isso, é utilizado um rinque de mini-patinação asfáltico com largura de 780 mm, que permite trabalhar em locais de difícil acesso e estreitos.
Tabela 3. Custos Variáveis e Preço de Venda
BENS / SERVIÇOS | CUSTOS UNIDADES, esfregue. | VALOR DE NEGOCIAÇÃO, % | CUSTO DA UNIDADE, esfregue. | |
1 | Betão de asfalto de granulação grossa, t | 930 | 130% | 2 139 |
2 | Betão betuminoso de grão fino, t | 970 | 130% | 2.231 |
3 | Concreto asfalto areia, t | 1.000 | 130% | 2.300 |
4 | Alugue uma pista de vibroskating, hora | 120 | 1200% | 1, 560 |
Total: | 8 230 ₽ |
4. VENDAS E MARKETING
O público-alvo do projeto é diversificado. Pode ser atribuído, em primeiro lugar:
Organizações municipais de melhoria
Empresas privadas para reparação e melhoria
Parcerias Hortícolas
Empresas no domínio da habitação e serviços comuns (sociedades de gestão, HOAs)
Empresas de construção rodoviária
Clientes privados
Para interagir com as organizações, utiliza-se a metodologia de vendas ativa: os representantes de vendas negociam com todos os tipos de potenciais clientes para concluir um acordo sobre a implementação de trabalhos na construção de pavimento de concreto asfáltico. Parte dos pedidos, especialmente com financiamento estatal, é realizada sob a forma de licitações e propostas. A política de vendas do projeto está focada na construção de parcerias de longo prazo, aumentando a fidelidade do cliente por meio de preços razoáveis e a exata observância dos termos e condições de trabalho.
O trabalho com clientes privados é realizado através de vendas passivas: usando seu próprio site, vários catálogos eletrônicos e impressos de materiais de construção, agregadores de bens e serviços. Essa direção é supervisionada por um especialista em promoção da Internet que também aceita solicitações de pessoas e as processa.
A demanda tem uma sazonalidade pronunciada e coincide, em geral, com o curso da temporada de construção. O nível máximo de demanda cai nos meses quentes, no inverno praticamente não há demanda. Dadas as peculiaridades do clima do Território de Stavropol, podemos falar sobre a demanda de pleno direito de abril a outubro, bem como sobre pedidos únicos em março e novembro com bom tempo. O fator de sazonalidade é levado em conta no planejamento de vendas, elaboração de planos de produção e financeiros.
O nível de preço das misturas de asfalto do projeto é aproximadamente 5% menor do que o preço médio de mercado. Há concorrência neste segmento, no entanto, quase todos os concorrentes existentes têm usinas de asfalto fixas e estão focados principalmente na construção de estradas de grande porte. Os ABZs estacionários são caracterizados pela baixa flexibilidade, maiores custos logísticos e custos operacionais mais altos em comparação com os ABZs móveis. Sua única vantagem pode ser considerada alta produtividade, o que determina a direção da política de vendas.
Até o momento, três usinas de asfalto móveis estão operando na região, duas das quais estão em más condições, o que causa problemas com a estabilidade da qualidade da mistura produzida. O nível de preços de bens e serviços é, em média, 5 a 7% superior aos preços do projeto.
Tabela 4. Vendas planejadas
T OWAR / SERVICE | VOLUME MÉDIO DE VENDAS PLANEJADO, unidades / mês | PREÇO POR UNIDADE., Rub. | RECEITAS, esfregar. | CUSTOS VARIÁVEIS, esfregar. | |
1 | Betão de asfalto de granulação grossa, t | 1.700 | 2 139 | 3 636 300 | 1.581.000 |
2 | Betão betuminoso de grão fino, t | 1.200 | 2.231 | 2 677 200 | 1.164.000 |
3 | Concreto asfalto areia, t | 1, 550 | 2.300 | 3, 565, 000 | 1.550.000 |
4 | Alugue uma pista de vibroskating, hora | 90 | 1, 560 | 140.400 | 10 800 |
Total: | 10 018 900 | 4 305 800 |
5. PLANO DE PRODUÇÃO
Para a produção de misturas asfálticas, é utilizado o ABZ móvel adquirido anteriormente. País de origem - China. Condição - muito bons, componentes e montagens importantes substituídos por novos. Produtividade - até 10 t / h. A capacidade de produzir concreto asfáltico de vários tipos - desde areia grossa a areia de alta densidade. Entrega do local para Stavropol é realizada pelo projeto usando veículos especiais e está financeiramente incluído no custo do equipamento. A configuração da tecnologia, a depuração e o treinamento da equipe são realizados por um tecnólogo que faz parte da equipe inicial do projeto e possui muitos anos de experiência na ABZ.
Para o empacotamento da mistura, é utilizada uma pista de mini-patinação usada na fabricação russa, usada. Sua condição é boa. Entrega do vendedor é realizada por veículos especiais em detrimento do projeto, o custo de transporte também está incluído no plano financeiro. O armazenamento do equipamento é realizado em uma área aberta alugada de um complexo industrial na cidade de Stavropol. Para o inverno, o equipamento passa por um procedimento de conservação, é coberto com materiais à prova de umidade.
Após a recepção da encomenda, o ABZ móvel passa diretamente para o local de trabalho. Os custos de transporte estão incluídos nos custos de produção (variável). A mistura de concreto asfáltico é produzida na instalação, colocada e nivelada manualmente pelos trabalhadores, e então compactada usando um mini-rolete. Na fase final, os testes do revestimento endurecido são realizados.
Como as vendas são de natureza de projeto, o plano de produção coincide totalmente com o plano de vendas do projeto.
6. PLANO DE ORGANIZAÇÃO
Formulário legal selecionado - IP. O sistema tributário é o sistema tributário simplificado, o item tributável é “renda menos despesas”, taxa de 15%.
A equipe do projeto no estágio inicial inclui:
Iniciador de projetos com experiência na gestão do seu próprio negócio de construção há mais de cinco anos, com todos os conhecimentos necessários no domínio do empreendedorismo, contabilidade e contabilidade fiscal, legislação laboral e administrativa, etc.
um tecnólogo com experiência em diversas posições na produção de concreto asfáltico, misturas de concreto cimentício, incluindo 4 anos como tecnólogo.
Graças à experiência que a equipe tem, é possível fechar os principais requisitos para o projeto: garantir vendas e qualidade do produto.
Apesar da experiência e alta competência da equipe de projeto existente, as altas demandas são colocadas nos funcionários do departamento de vendas diretamente envolvidos na interação com os clientes da empresa. O principal requisito: experiência em vendas na área de materiais de construção por pelo menos três anos; carro pessoal é desejável.
Tabela 5. Pessoal e Folha de Pagamento
Cargo | Salário, RUB | Número de pessoas | FOT, RUB | ||
Administrativo | |||||
1 | Contador | 23.000 | 1 | 23.000 | |
Produção | |||||
2 | Tecnólogo / Gerente de Produção | 30.000 | 1 | 30.000 | |
3 | Operador de linha | 23.500 | 1 | 23.500 | |
4 | Trabalhadores Auxiliares | 20.000 | 3 | 60.000 | |
5 | Operador de Rolos Vibratórios | 22.000 | 1 | 22.000 | |
Compras | |||||
6 | Representante de vendas | 25.000 | 2 | 50.000 | |
7 | Especialista em Promoção da Internet | 23.000 | 1 | 23.000 | |
Total: | 231 500, 00 ₽ | ||||
Deduções sociais: | 69 450, 00 ₽ | ||||
Deduções totais: | 300 950, 00 ₽ | ||||
Figura 1. A estrutura organizacional da empresa
Trabalho preparatório no projeto, incluindo a aquisição de equipamentos, contratação de pessoal, condução de negociações iniciais com potenciais clientes, etc. não duram mais do que um mês. Depois disso, começa o estágio de produção em massa e alcançando os volumes de vendas planejados.
7. PLANO FINANCEIRO
O projeto não é limitado no tempo, uma vez que a demanda pelos produtos e serviços do projeto, de acordo com estimativas de especialistas, não cairá no futuro. O plano financeiro tem um horizonte de planejamento de cinco anos, o que parece ser o momento mais adequado para o planejamento.
O plano financeiro leva em consideração todas as receitas e despesas do projeto. Renda é entendida como receita das atividades operacionais do projeto, renda proveniente do investimento e venda de ativos fixos não é prevista pelo projeto.
Investimento custa 6, 83 milhões de rublos., A maior parte do montante é direcionado para a compra de equipamentos e a criação de um fundo de capital de giro até a empresa retornar ao retorno. Fundos próprios do iniciador do projeto - 4, 5 milhões de rublos., A falta de fundos está prevista para ser coberta por atrair um empréstimo bancário por um período de 24 meses, a taxa - 18% ao ano. O pagamento é feito por pagamentos de anuidades, feriados de crédito - três meses.
Tabela 6. Custos de Investimento
NAME | VALOR, esfregue. | |
Equipamentos | ||
1 | ABZ móvel | 5.000.000 |
2 | Rolo Vibro | 710.000 |
3 | Ferramenta de mão | 160.000 |
4 | Equipamento de escritório | 150.000 |
Ativos intangíveis | ||
5 | Design do site | 60.000 |
Ativo circulante | ||
6 | Ativo circulante | 840.000 |
Total: | 6 920 000 ₽ | |
Fundos Próprios: | 4, 500, 000.00 ₽ | |
Fundos pedidos emprestados: | 2 420 000 ₽ | |
Taxa: | 18.00% | |
Duração, meses: | 24 | |
Os custos variáveis (Tabela 3) incluem os custos de compra de matérias-primas utilizadas na produção, combustíveis e lubrificantes para equipamentos, transporte de equipamentos para o canteiro de obras.
O volume de custos fixos é de 115.666 rublos. por mês, dos quais o volume é destinado à depreciação. Neste projeto, a depreciação não é incluída nos custos de produção devido a um cálculo bastante complicado de alocações por unidade de produção. Na determinação do valor da depreciação mensal, é utilizado o método linear, a vida útil dos ativos imobilizados e ativos intangíveis é de dez anos.
Um plano financeiro detalhado é fornecido no App. 1
Tabela 7. Custos Fixos
NAME | QUANTIDADE POR MÊS, Rub. | |
1 | Aluguer de escritórios | 15.000 |
2 | Aluguer de espaços de estacionamento | 3.500 |
3 | Publicidade | 30.000 |
4 | Combustíveis e lubrificantes e transporte | 7.000 |
5 | Comunicação e Internet | 1.500 |
6 | Despesas de venda | 5000 |
7 | Despesas Administrativas | 3.000 |
8 | Depreciação | 50 666 |
Total: | 115 666 ₽ |
8. AVALIAÇÃO DA EFICIÊNCIA
A avaliação da eficácia e atratividade do investimento do projeto é realizada com base na análise do plano financeiro, indicadores de desempenho simples e integrados.
Para contabilizar as alterações no valor do dinheiro ao longo do tempo, o método de desconto de fluxo de caixa é usado. A taxa de desconto é de 10%. Receitas do primeiro ano do projeto - 54.020.060 rublos; lucro líquido (após impostos) - 20 529 669 rublos. A receita anual dos anos seguintes (depois de atingir os números de vendas planejadas) - 62, 117, 180 rublos; lucro líquido - 23.870.643 rublos. Períodos de reembolso simples (PP) e com desconto (DPP) - 6 meses. Valor presente líquido (NPV) - 9 884 999 rublos. A taxa interna de retorno (TIR) é de 20, 23%. O retorno sobre o investimento (ARR) é de 29, 4%. Índice de Rentabilidade (IP) - 1, 43. Todos esses indicadores são altos e atestam a alta atratividade e eficácia do investimento no projeto.
9. GARANTIAS E RISCOS
Ao analisar os riscos associados à implementação do projeto, é realizada uma análise de fatores internos e externos. O principal fator de risco interno deve incluir falha de equipamento, principalmente ABZ, e, como resultado, tempo de inatividade e perda de lucro. Para neutralizar essa ameaça, é necessário monitorar constantemente a condição do equipamento, sua manutenção e reparo de rotina. Muita atenção deve ser dada à preservação e ao descolamento do equipamento: observar a tecnologia, realizar manutenção e limpeza de todos os componentes e conjuntos. Atitude cuidadosa e cuidadosa com o equipamento é uma garantia do sucesso do projeto.
Fatores externos incluem as ações dos concorrentes: redução de preço, o surgimento de novos players no mercado. A última opção é bastante improvável em um país de recessão econômica. A competição de preços dos jogadores existentes é muito mais provável. A política de preços e sistema de preços do projeto nos permite realizar tal luta de forma bastante eficaz, há uma margem em termos de rentabilidade e marginalidade. Além disso, estão previstas medidas para aumentar a lealdade do cliente devido à maior qualidade do serviço, cumprimento de prazos e outras condições para a realização do trabalho.
10. APLICAÇÕES
Apêndice 1
Plano financeiro
Denis Miroshnichenko
(c) www.clogicsecure.com - um portal para planos e guias de negócios para pequenas empresas
